上海市田林三中资金管理制度

第一条为规范学校资金管理，特制定本制度。

第二条银行存款管理

1、学校的每笔货币资金的收付，包括现金的缴存和提取，都必须反映在银行存款的帐户中。

2、学校货币资金枚支活动，通过银行转帐结算，应每月对帐。

第三条现金管理。

1、学校现金的使用范围根据国家规定，只能用于支付职工的工资、奖金、津贴、人民助学金、福利费、出差人员必须携带的差旅费、各种社会保险和社会救济费用、购买集体用品纳款项、不足转帐起点约零星小额支出等。

2、学校库存现金限额贰仟元，不得任意超过，不得坐支。

3、建立岗位责任制，会计与出纳不能一人兼，分清职责，互助监督。

第四条专项资金管理

1、严格划清各项专用资金的使用界限．不能相互挤占，也不可相互流用，遵循专款专用原则。

2、要分别核算，分别管理。必须分设帐户，分别反映各项专用资金的形成和使用情况，以便各级管理部门的审查和监督，保证资金的合理使用．